Jorge Arana Varona
El Foro UNIR mostró, mediante tres ejercicios prácticos, cómo utilizar ChatGPT, Gemini y Claude para analizar informes económicos, elaborar presupuestos en Excel y evaluar inversiones sin perder el control de las decisiones financieras.
Elaborar un presupuesto financiero desde cero, identificar los riesgos económicos que afectan a una empresa o evaluar si resulta conveniente entrar en un nuevo mercado son tareas que tradicionalmente requieren tiempo, conocimientos especializados y análisis de grandes cantidades de información. Sin embargo, la inteligencia artificial aplicada a las finanzas permite agilizar estos procesos y obtener informes que faciliten la toma de decisiones.
Así lo mostró el Foro UNIR, un taller práctico que reunió a más de 4.800 inscritos y que estuvo dirigido a profesionales, directivos y emprendedores interesados en aprovechar estas herramientas para mejorar la planificación y el control financiero.
La sesión estuvo impartida por Sergio Díaz Canosa, responsable de Análisis Económico de ABANCA y coordinador académico del Máster en Control de Gestión y Controlling de UNIR. Jorge Heili moderó el encuentro, en el que se desarrollaron tres casos prácticos utilizando herramientas como Gemini y Claude.
“La inteligencia artificial no sustituye el criterio financiero”, advirtió Díaz Canosa. El especialista defendió que estas tecnologías permiten multiplicar la capacidad de análisis y reducir el tiempo dedicado a tareas complejas, pero las decisiones estratégicas continúan siendo responsabilidad de los profesionales.
Cinco claves del Foro UNIR
- Aprender a preguntar: Un buen prompt debe incluir seis elementos: rol, contexto, datos de entrada, tareas, formato de salida y verificación.
- Analizar riesgos: La IA permite transformar informes económicos extensos en conclusiones adaptadas a una empresa y su sector.
- Crear presupuestos: A partir de unas hipótesis iniciales, puede elaborar modelos financieros en Excel con fórmulas modificables.
- Evaluar inversiones: Las herramientas pueden analizar liquidez, rentabilidad y endeudamiento para apoyar decisiones estratégicas.
- Verificar los resultados: “La inteligencia artificial no sustituye el criterio financiero”, recordó Díaz Canosa, quien recomendó contrastar cifras y cuestionar las conclusiones generadas.
Las seis claves de un prompt
Antes de comenzar los ejercicios, Sergio Díaz Canosa explicó que uno de los principales errores al utilizar ChatGPT, Gemini o Claude consiste en formular peticiones demasiado generales.
Por ejemplo, solicitar simplemente “resume este informe” puede producir una respuesta correcta, pero poco útil para una empresa que necesita identificar riesgos o tomar decisiones.
El experto propuso utilizar una estructura de seis elementos: asignar un rol profesional a la herramienta, proporcionar el contexto empresarial, facilitar los datos necesarios, detallar las tareas, especificar el formato del resultado y establecer mecanismos de verificación.
“Lo difícil, sin duda, es preguntar”, afirmó.
La diferencia está en solicitar información adaptada a necesidades concretas. En lugar de pedir un resumen económico, podemos indicar que actúe como analista financiero, identifique determinados riesgos para una empresa, establezca indicadores de seguimiento y cite las fuentes utilizadas.
Con este procedimiento, la ingeniería de prompts deja de ser una cuestión meramente tecnológica para convertirse en una herramienta de gestión empresarial.
Caso 1. Analizar riesgos económicos
El primer ejercicio consistió en transformar un informe del Fondo Monetario Internacional (FMI) en información útil para una empresa agroalimentaria argentina.
Díaz Canosa utilizó World Economic Outlook, una publicación de perspectivas económicas mundiales con abundante información macroeconómica.
Mediante Gemini, solicitó identificar los cuatro principales riesgos para la empresa, explicar cómo podían afectar al negocio, establecer indicadores de alerta y clasificarlos según su impacto potencial sobre el beneficio operativo.
La herramienta generó un informe ejecutivo y una infografía con cuatro riesgos principales: el encarecimiento de las materias primas agrícolas, el aumento de los costes energéticos y logísticos, la pérdida de poder adquisitivo de los consumidores y el incremento del coste de financiación.
Para cada uno, relacionó las variables económicas con posibles consecuencias empresariales.
Por ejemplo, un aumento del precio de los cereales puede elevar los costes de producción, mientras que una reducción de los salarios reales puede disminuir el consumo o desplazar la demanda hacia productos más económicos.
El ponente destacó la importancia de solicitar referencias exactas del documento original para comprobar las conclusiones.
El ejercicio demostró cómo un informe macroeconómico puede convertirse en una herramienta de seguimiento de riesgos adaptada a las necesidades de una organización.
Caso 2. Crear un presupuesto en Excel
El segundo ejercicio abordó una necesidad habitual entre los emprendedores: elaborar un plan financiero sin disponer de conocimientos avanzados de Excel.
Díaz Canosa planteó un negocio hipotético: un centro de entrenamiento funcional que combinaría servicios presenciales y digitales.
Las hipótesis iniciales eran sencillas. El establecimiento comenzaría con una cuota mensual de 59 euros, una previsión de 100 nuevos socios durante el primer mes, un crecimiento mensual de las altas del 8 % y una tasa de abandono del 5 %.
También se introdujeron los principales costes previstos: personal, alquiler, suministros, marketing, licencias tecnológicas y administración.
Con esta información, el experto utilizó Claude para solicitar la creación de un modelo financiero en Excel, con una cuenta de resultados mensual y un cuadro de mando.
La diferencia respecto a una tabla convencional era que el archivo debía incorporar fórmulas y parámetros modificables.
De este modo, si el emprendedor cambia el número de clientes iniciales, el precio de la cuota o las previsiones de crecimiento, el modelo puede recalcular automáticamente la facturación, los costes y los resultados.
El ejercicio permitió obtener indicadores como el EBITDA, el margen de contribución y el punto de equilibrio, fundamentales para estudiar la viabilidad económica del negocio.
Además de orientar al emprendedor, el documento puede servir como base para presentar un proyecto a posibles socios o entidades financieras.
Caso 3. Evaluar una expansión
El tercer ejercicio elevó la complejidad hasta las finanzas corporativas.
Díaz Canosa planteó el caso hipotético de una bodega familiar de La Rioja especializada en vinos de gama media-alta que estudia expandirse al mercado estadounidense.
La empresa dispone de una oportunidad comercial a través de un distribuidor, pero necesita determinar si cuenta con una situación financiera adecuada para afrontar esa operación.
En esta ocasión, el experto proporcionó a Claude únicamente la cuenta de pérdidas y ganancias y el balance de situación de los últimos ejercicios.
A partir de estos documentos, solicitó un diagnóstico financiero integral que incluyera el análisis de liquidez, endeudamiento, rentabilidad, cobertura de intereses y necesidades operativas de fondos.
También pidió evaluar el ciclo de caja, identificar los factores que condicionan la rentabilidad y establecer posibles medidas para mejorar la posición financiera.
La herramienta elaboró un informe en PDF con indicadores, tablas y recomendaciones para la dirección.
La conclusión del caso fue favorable a explorar la expansión, pero estableciendo determinadas cautelas financieras.
El ejemplo mostró cómo la IA puede ayudar a preparar una decisión estratégica compleja, aunque la viabilidad definitiva dependa de contrastar las hipótesis, completar el análisis y valorar los riesgos comerciales.
Gemini, Claude y ChatGPT
Durante el turno de preguntas, los asistentes plantearon si los ejercicios podían reproducirse utilizando diferentes herramientas de inteligencia artificial.
Díaz Canosa explicó que había utilizado principalmente Gemini para el análisis del informe macroeconómico y Claude para los dos ejercicios financieros.
Sin embargo, aclaró que los prompts pueden adaptarse a otras plataformas, como ChatGPT o Perplexity, aunque los resultados y las capacidades disponibles pueden variar.
También recomendó utilizar las propias herramientas para mejorar las instrucciones. Por ejemplo, podemos proporcionar un prompt diseñado para una empresa agroalimentaria y solicitar que lo adapte a una actividad comercial, industrial o de servicios.
El experto señaló que las versiones gratuitas pueden servir para realizar ejercicios similares, aunque consideró conveniente valorar soluciones profesionales cuando estas tecnologías se incorporan de forma habitual al trabajo empresarial.
La importancia de verificar
La última parte del taller estuvo dedicada a los riesgos de utilizar inteligencia artificial en procesos financieros.
Díaz Canosa recordó que estos sistemas pueden generar información incorrecta, completar datos mediante inferencias o presentar conclusiones excesivamente favorables a las hipótesis del usuario.
Por ello, defendió que cada análisis debe diferenciar los datos comprobables de las estimaciones, incorporar fuentes y someter los cálculos a revisión.
También recomendó utilizar la técnica del abogado del diablo: pedir a la herramienta que cuestione sus propias conclusiones e identifique los argumentos que podrían invalidarlas.
Respecto a la confidencialidad, advirtió que no deben introducirse datos sensibles de clientes o empresas en herramientas que no dispongan de garantías y controles adecuados.
Además, recordó que los dictámenes legales o fiscales necesitan la intervención de especialistas.
Decidir sigue siendo humano
El taller concluyó con una reflexión sobre las competencias que necesitan los profesionales financieros.
Para Díaz Canosa, la inteligencia artificial puede automatizar cálculos, generar documentos y acelerar análisis que anteriormente exigían muchas horas de trabajo.
Sin embargo, la verdadera aportación del profesional consiste en comprender el negocio, interpretar los resultados y tomar decisiones.
Esta transformación también está modificando la formación especializada. El Máster Universitario en Control de Gestión y Controlling de UNIR aborda la planificación financiera, el análisis económico y el control de gestión, competencias que adquieren nuevas posibilidades mediante estas herramientas.
Los participantes recibieron, además, acceso a los prompts utilizados durante los tres ejercicios para poder adaptarlos a sus propios proyectos empresariales.
La principal conclusión del Foro UNIR fue que la IA no sustituye al director financiero ni convierte automáticamente una idea de negocio en una inversión rentable. Su valor está en transformar grandes cantidades de información en análisis útiles, reducir tareas operativas y permitir que los profesionales dediquen más tiempo a aquello que realmente importa: decidir.
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